Glossaire des SCPI

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Terme Définition
Parts en attente de cession

parts ayant fait l’objet d’un ordre de vente, mais dont la transaction n’a pas eu lieu faute d’acheteur au prix demandé. Les parts en attente de cession, dans ce cahier statistique, sont valorisées au prix acheteur.

Pay-out ratio (revenus distribués / résultat net)

taux de distribution. Il s’agit du pourcentage du bénéfice de l'exercice distribué aux associés.

Performance globale

du rendement annuel (revenu distribué au titre de l’année N rapporté au prix acquéreur en fin d’année N-1) et de l’évolution du prix acquéreur sur 1 an.

Prix acquéreur

prix payé par l’acquéreur d’une part de SCPI (pour les SCPI à capital variable, on parle plutôt de « prix de souscription »). Il correspond au prix d’exécution (ou prix vendeur) augmenté des frais (commission de  cession et droits d’enregistrement).

Prix d’exécution

prix vendeur hors frais fixé, dans une SCPI à capital fixe, lors de la confrontation des ordres d’achat et de ventes.

Provision pour travaux / distribution de l’exercice

provisions pour travaux (y compris la dotation nette de l’exercice) / distribution de l’exercice.